Broker Sostituto d'Imposta: Cosa deve sapere un principiante
- Il broker sostituto d’imposta trattiene e versa per te il 26% di tasse sulle plusvalenze alla chiusura di ogni operazione.
- Ideale se vuoi concentrarti sul trading e non sulle scartoffie fiscali.
- Esempi affidabili: ActivTrades, Fineco, BG Saxo (regolamentati in Italia).
Dal 2008 DailyForex recensisce le società di trading con un livello di scrutinio che pochi possono eguagliare. Il nostro team esamina e valuta oltre 150 criteri diversi per ogni broker, partendo dalle commissioni fino alla sicurezza della piattaforma, assicurando che solo l'1-5% dei broker superi i nostri rigorosi standard. Questo processo meticoloso ti garantisce la scelta dei top broker a livello italiano e mondiale. Scopri di più su come valutiamo i broker e manteniamo la nostra neutralità qui.
Broker Sostituto d'Imposta: I Migliori Broker Regime Amministrato
- ActivTrades, Offerta di piattaforme trading aggiornate con esclusivi componenti aggiuntivi per tutti i tipi di trader..
- Fineco Bank, Trading senza deposito minimo e molteplici piattaforme di trading intuitive.
- Saxo Bank, Broker Forex con un'ampia gamma di prodotti vantaggiosi .
Confronto tra i Broker Sostituto d'Imposta
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Regolatori | CNMV, CONSOB, FCA, FSC Mauritius, SCB | FCA | Nessuno |
Anno di fondazione | 2001 | 1999 | 1996 |
Tipo(i) di Esecuzione | Market Maker | Market Maker | ECN/STP |
Deposito minimo | |||
Costo Medio di Trading su EUR/USD | $10.00 | 1.0 pips ($10.00) | 0.7 pips ($7.00) |
Costo Medio di Trading su GBP/USD | $14.00 | Non disponibile | 1.1 pips ($11.00) |
Costo Medio di Trading su Oro | $42.00 | Non disponibile | $0.55 |
Piattaforme di trading | Altro, MetaTrader 4, MetaTrader 5, Piattaforma di Proprietà, Trading View+ | Piattaforma di Proprietà, Web-based | Piattaforma di Proprietà, Web-based |
Conto Islamico | |||
| Visita il sito web | Visita il sito web | Visita il sito web |
ActivTrades
In sintesi Offerta di piattaforme trading aggiornate con esclusivi componenti aggiuntivi per tutti i tipi di trader.La selezione di asset ben bilanciata include l'Italy 40 come indice cash e future sull’indice, quattro obbligazioni in EUR, 14 coppie di valute EUR e 50 CFD su azioni italiane. I trader italiani beneficiano di un fondo di compensazione degli investitori di 20.000 € o fino al 90% dei depositi, una maggiore protezione dei clienti con fondi garantiti fino a 1 milione di $ e un sito web italiano. ActivTrades opera come sostituto d’imposta per i clienti residenti in Italia, permettendo loro di aderire al regime amministrato e delegare la gestione fiscale su plusvalenze e redditi finanziari direttamente al broker. ActivTrades fornisce il suo ActivTrader, MT4/MT5 e connette i trader social con oltre 50 milioni di loro pari su TradingView. I trader ottengono una struttura dei costi senza commissioni, un'esecuzione media degli ordini inferiore a 0,004 secondi e ActivTrades può eseguire 100.000 ordini al secondo. Ciò colloca ActivTrades tra i migliori broker Forex in Italia ove è presente anche una sede fisica a Milano.
Vantaggi/Svantaggi
- Esecuzione rapida degli ordini con velocità medie inferiori a 0,04 secondi
- Quattro scelte di piattaforme di trading di qualità
- Selezione di asset ben bilanciata con oltre 1.000 CFD
- Oltre 20 anni di esperienza operativa in un ambiente ben regolamentato
- Nessun aggiornamento disponibile per MT4/MT5
Fineco Bank
In sintesi Trading senza deposito minimo e molteplici piattaforme di trading intuitiveFineco Bank, con sede in Italia ed oltre 25 anni di attività, ha guadagnato nel corso degli ultimi decenni uno dei posti più alti del podio nel settore del trading italiano. Infatti, in Italia circa il 25% dei trader adopera la piattaforma di Fineco per via delle sua intuitiva interfaccia, bassi costi e moltissimi strumenti finanziari diversi adatti sia per il trading a breve termine che per investimenti a lungo termine. Essendo una banca italiana, Fineco agisce automaticamente come sostituto d’imposta per i clienti residenti, applicando il regime amministrato e gestendo direttamente la tassazione su capital gain, dividendi e altri redditi finanziari, sollevando l’investitore da oneri dichiarativi. L’offerta di Fineco Bank risulta adeguata per tutti coloro che desiderano iniziare ad investire e a fare trading nei mercati finanziari internazionali in maniera semplice, comoda, a basso costo e senza necessità di funzioni avanzate come trading algoritmico, copy trading o strategie complesse con asset derivati.
Vantaggi/Svantaggi
- Oltre 25 anni di esperienza e direttamente supervisionato dalla BCE
- Offerta di strumenti sia nazionali che internazionali, incluso derivate e criptovalute.
- Possibilità di connettere direttamente il conto corrente con il conto di trading
- Molteplici piattaforme di trading intuitive
- Funzioni basilari della piattaforma e nessun trading algoritmico
Saxo Bank
In sintesi Broker Forex con un'ampia gamma di prodotti vantaggiosiSaxo Bank è una banca europea con regolare licenza che rappresenta uno degli attori più noti nel settore dell’intermediazione globale. Essendo una delle banche e broker più trasparenti e affidabili al mondo, si rivolge ai nuovi trader nonché ai trader professionisti, alle istituzioni e ai fondi hedge. Il trading con Saxo Bank ti dà accesso a oltre 35.000 attività in otto categorie, consentendo una diversificazione completa del portafoglio. BG SAXO Società di Intermediazione Mobiliare S.p.A., nata dalla partnership tra Banca Generali e Saxo Bank, è autorizzata dalla CONSOB. BG SAXO opera anche come sostituto d’imposta per i clienti con residenza fiscale in Italia che aderiscono al regime amministrato, gestendo direttamente il calcolo, la trattenuta e il versamento delle imposte sui redditi derivanti da attività finanziarie. Questo consente ai clienti italiani di operare senza doversi occupare della dichiarazione fiscale delle plusvalenze, semplificando la gestione fiscale degli investimenti.
Vantaggi/Svantaggi
- Ampia gamma di prodotti vantaggiosi.
- Insigniti di nuomerosi riconoscimenti.
- Interfaccia di semplice comprensione.
- Richede versamenti elevati ($2,000 per il mini-account)
- Spreads e margini cambiano frequentemente e non sono applicati uniformemente.
Broker sostituto d'imposta: cos’è e come funziona?
Generalmente, i redditi di capitale, come le plusvalenze generate nel trading online o negli investimenti, devono essere integrate nella dichiarazione dei redditi di fine anno per essere correttamente soggette alle imposte dello stato in cui si opera. In Italia le plusvalenze sui titoli di stato italiani ed europei sono tassati al 12.5% mentre tutte le altre plusvalenze sono tassate al 26%.
I broker sostituto d’imposta offrono ai propri trader la possibilità di trattenere direttamente le imposte da dove pagare a fine anno, togliendo l’onere ai propri clienti di dichiarare e pagare le imposte alla fine dell’anno.
Benché non ci sia alcun vantaggio fiscale a pagare immediatamente le imposte al proprio broker piuttosto che aspettare la fine dell’anno e farlo autonomamente, la maggior parte dei trader opta per questa alternativa in quanto semplifica significativamente il ruolo del trader di ricordarsi correttamente tutti i trade conclusi e di compilare la sezione sulle plusvalenze della dichiarazione dei redditi alla fine dell’anno.
Quindi, riassumendo, un broker che agisce come sostituto d’imposta trattiene automaticamente la percentuale di tasse che i trader dovranno pagare alla fine dell’anno e la versa autonomamente al loro posto.
Come scegliere un broker che fa sostituto d'imposta sicuro e affidabile?
La scelta di un broker risulta estremamente importante in quanto non solo si rischia di incappare in broker truffaldini nella blacklist CONSOB, ma anche per il fatto che il broker sarà lo strumento tramite il quale il trader svolgerà la sua intera attività. Come un pilota di Formula 1 con la sua macchina, il trader deve essere interamente soddisfatto della sua scelta per compiere al meglio il suo lavoro.
- Il primo step nella ricerca di un broker affidabile è delineare alcuni parametri fondamentali che un broker deve rispettare secondo il nostro stile di trading. Ad esempio, se si desidera operare con azioni, ETF e coppie forex senza l’utilizzo di CFDs e con un broker che fa sostituto d’imposta, sarà inizialmente importante selezionare alcune alternative che offrono questa possibilità.
- Dopo aver individuato almeno 5 opzioni, il prossimo step è assicurarsi dell’affidabilità di questi broker. In primo luogo, è necessario consultare la lista nera del Consob per assicurarsi che il broker non sia stato segnalato come truffaldino o non etico. Successivamente, sarà importante cercare sui siti internet di ogni broker da quali enti regolatori ogni intermediario è controllato. Se anche questi enti sono conosciuti e rispettabili, allora si può procedere, come nel caso dei broker autorizzati CONSOB presentati nel nostro elenco.
- Infine, è necessario confrontare le alternative rimaste sulla base degli altri parametri essenziali come i costi, le commissioni, lo spread, il numero di mercati disponibili, il supporto clienti, le piattaforme sulla quale si fa trading e tutti gli altri aspetti considerati cruciali per la propria attività.
Vantaggi e svantaggi dei broker sostituto d'imposta in Italia
Indubbiamente optare per un broker sostituto d’imposta in Italia comporta moltissimi benefici principalmente alla comodità e alla semplicità del pagamento delle imposte. D’altro canto, è anche necessario essere al corrente degli aspetti negativi che si potrebbero incontrare quando si opera con un broker sostituto d’imposta.
Vantaggi
- Comodità: i trader non sono più obbligati a tenere meticolosamente traccia di tutte le operazioni e plusvalenze in modo da pagare correttamente le imposte alla fine dell’anno.
- Semplicità: il pagamento delle tasse è spesso soggetto a moltissimi casi particolari, accortezze e metodi specifici dei quali non si potrebbe essere al corrente senza un commercialista o fiscalista. Grazie ad un broker a regime amministrato tutti questi casi sono automaticamente gestiti.
- Correttezza fiscale: delegando la dichiarazione dei redditi capitali al proprio broker, i trader vengono deresponsabilizzati da possibili errori nella dichiarazione dei redditi.
- Trasparenza: i broker regime amministrato sottraggono le imposte al momento che la posizione viene chiusa senza aspettare la fine dell’anno come accadrebbe con un regime dichiarativo. Grazie a questa pratica, i trader sono impossibilitati dal fare trading con i soldi delle tasse evitando spiacevoli sorprese alla fine dell’anno.
Svantaggi
- Pagamento anticipato delle tasse: nonostante non sia consigliabile per i meno esperti, i soldi hanno un forte valore temporale nel senso che, se investiti correttamente, nel corso del tempo generano un ritorno. Con il pagamento anticipato delle tasse ci si priva della possibilità di investire una somma di capitale a disposizione prima del pagamento effettivo delle tasse.
Quali sono i regimi fiscali dei broker sostituto d’imposta
Nonostante questo articolo sia incentrato sui migliori broker sostituto d’imposta, quando si discute dei principali regimi fiscali presenti in Italia è anche importante offrire una panoramica su tutte e tre le principali alternative comunemente scelte dai traders italiani per mostrare sia gli aspetti positivi che quelli negativi delle varie scelte.
Regime Fiscale | Descrizione | Vantaggi | Svantaggi | Esempi di Broker |
|---|---|---|---|---|
Regime Amministrato(Sostituto d’imposta) | Il broker gestisce la tassazione trattenendo il 26% alla chiusura della posizione e dichiarando in autonomia le plusvalenze del cliente. | Nessuna dichiarazione fiscale da parte del trader Comodità e semplicità nella gestione fiscale | Tasse prelevate subito, limitando reinvestimenti Minusvalenze usate solo come credito per future plus | ActivTrades, Fineco, BG Saxo |
Regime Dichiarativo | Il broker non effettua alcuna trattenuta. Il trader deve dichiarare autonomamente le plusvalenze alla fine dell’anno fiscale. | Totale autonomia e flessibilità Possibilità di usare fondi prima di pagare le tasse | Maggiore complessità fiscale Rischio di errori e sanzioni | eToro, Interactive Brokers |
Regime Gestito | Il broker o gestore investe autonomamente i fondi del cliente, curando anche la parte fiscale. | Gestione professionale degli investimenti Nessun obbligo fiscale per il cliente | Costi di gestione elevati Meno controllo diretto sulle strategie d'investimento | Banche tradizionali, SIM autorizzate |
Perché conviene scegliere un broker sostituto d'imposta in Italia
Come brevemente anticipato all’inizio dell’articolo, in Italia le plusvalenze di capitale sono generalmente tassate come reddito di capitale con un’aliquota fissa al 26% (per saperne di più leggi la nostra guida alla tassazione forex). Ciò significa che se si genera una plusvalenza di €100, il nostro guadagno netto sarà solo di €74. Questa imposta sulla plusvalenza è applicata su azioni, obbligazioni extra-europee, derivate, coppie forex, materie prime, ETFs e criptovalute.
D’altro canto, in Italia è possibile beneficiare di un regime semplificato quando si investe in obbligazioni e buoni del tesoro sia italiani che europei. In questo caso l’aliquota è fissa al 12.5%, quindi su €100 di plusvalenza, il netto sarà €87.5.
In entrambi i casi, in Italia, le tasse sul trading vengono autonomamente dichiarate dai trader nella dichiarazione dei redditi di fine anno compilando la sezione sugli strumenti finanziari nel modulo F24 tramite il quale verranno calcolate le tasse da poi pagare autonomamente.
Inoltre, è importante notare che le tasse vengono pagate sulle plusvalenze al netto delle minusvalenze. Cioè, se si chiudono due posizioni per un profitto di €100 e poi si ha una terza posizione terminata in perdita di €30, il reddito di capitale soggetto all’aliquota del 26% sarà solamente €70.
IL vantaggio di un broker con sostituto d’imposta deriva dal fatto che tramite questo servizio il trader è sollevato dall’onere di dichiarare la plusvalenza alla fine dell’anno e di pagare autonomamente le imposte dovute in quanto questi due processi verranno autonomamente svolti dal broker al posto del trader.
Conclusioni
Indipendentemente dall’attività che si sta svolgendo, la gestione fiscale del profitto risulta essere uno degli aspetti più intricati e complessi con la quale ci si dovrà mai scontrare. Nel mondo del trading online, le imposte sono riscosse con un’aliquota fissa al 26% sulla plusvalenza annuale, la quale dovrà essere dichiarata nella sezione strumenti finanziari dell’F24.
Per ovviare a questo compito, alcuni broker hanno introdotto il servizio di sostituto d’imposta riscuotendo le imposte di ogni plusvalenza al termine della posizione. Questa comodità, però, non è priva di svantaggi; quindi, si consiglia di approfondire questo argomento prima di scegliere il miglior broker sostituto d’imposta ed iniziare a fare trading.
